Indicadores financeiros: o que são e por que sua empresa precisa deles?

Indicadores financeiros para acompanhar na sua empresa

Indicadores financeiros: o que são e por que sua empresa precisa deles?

14/04/2022

Última atualização: 18/04/2022

Você tem dificuldade para analisar a gestão financeira de sua empresa? Sente-se sem rumo na hora de avaliar os resultados das estratégias e definir metas mais precisas? Calma, há esperança: os indicadores financeiros podem te ajudar nessa missão.

Independente do porte ou do nicho em que esteja, todo negócio precisa acompanhar índices de desempenho para ter controle de sua saúde financeira.

Para assumir as rédeas do seu e-commerce, confira quais são os principais indicadores financeiros das empresas.

O que são indicadores financeiros e qual a sua importância?

Também chamados de KPIs (Key Performance Indicators ou Indicadores-chave de Desempenho, em português), os indicadores financeiros são métricas que medem a performance de uma empresa.

Você provavelmente já conhece alguns deles, como o faturamento e a margem de lucro. Mas, para que o negócio cresça de forma sustentável, é fundamental fazer um diagnóstico mais profundo.

A análise de diferentes dados ajuda a identificar o que está funcionando e o que precisa ser repensado, diminuindo gastos e garantindo que as estratégias gerem os resultados esperados.

Apesar de parecerem intimidantes, esses índices são grandes aliados quando você entende a função de cada um.

Principais indicadores financeiros de uma empresa

EBITDA

EBITDA é a sigla para Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization, que em português significa Lucros antes de juros, impostos, depreciação e amortização.

Esse indicador mostra quanto a organização gera de recursos, sem considerar descontos financeiros e impostos. O EBITDA mede o potencial de geração de caixa da empresa, apontando se a gestão tem sido eficiente.

EBITDA = Lucro operacional + Depreciação + Amortização

Margem bruta

A Margem bruta mede a porcentagem de lucro que a empresa ganha com cada venda realizada. Além de ajudar a avaliar se é necessário repensar a estratégia de vendas, esse índice é fundamental para a precificação de produtos.

Margem bruta = Lucro bruto / Receita total x 100

Margem líquida

Já a Margem líquida indica qual é o lucro líquido para cada venda feita pela empresa, considerando a dedução de todas as despesas e taxas.

Margem Líquida = (Lucro Líquido / Vendas) x 100

Ponto de equilíbrio operacional

Fundamental para definir metas de venda com precisão, o Ponto de equilíbrio aponta o valor mínimo que a empresa precisa faturar para cobrir todos os gastos e despesas.

Ponto de equilíbrio = Despesas fixas / Margem de contribuição

ROI (Retorno sobre o investimento)

Como o nome já diz, o ROI mensura o ganho em relação ao valor investido em qualquer ação da empresa, como produtos, campanhas ou treinamentos. Esse índice é fundamental para avaliar se vale seguir com um investimento ou se é hora de recalcular a rota.

ROI = (Ganho conquistado – Investimento inicial) / Investimento inicial

Liquidez corrente

Esse indicador revela se a empresa tem recursos para cumprir seus compromissos financeiros de curto prazo.

Para calcular a Liquidez corrente é necessário considerar o ativo circulante (bens que podem ser facilmente transformados em dinheiro) e o passivo circulante (dívidas que a empresa precisa pagar em até um ano).

Liquidez corrente = Ativo circulante / Passivo circulante

Agora que você já sabe o que são indicadores financeiros, será mais fácil identificar os pontos frágeis e os potenciais do seu empreendimento.

Lembre-se de avaliar as necessidades da sua empresa para entender quais índices estão alinhados a elas. Sem dúvidas, os indicadores financeiros trarão insights valiosos para a gestão do seu negócio.